Obračun gotovine granica - brzo i jednostavno!

12. listopad 2011 Ruska središnja banka objavila je dekret o gotovinskim transakcijama, prema kojima je u 2012. godini gospodarski subjekti u svakom organizacijskom-pravni oblik dužni su izraditi poseban obračun novčanog limita. A ako ranije u ovom pitanju tvrtka može u potpunosti osloniti na središnje banke, sada će morati napregnuti svoju snagu i odlučiti sami. To se odnosi i individualni poduzetnici koji sada moraju voditi evidenciju o svim novčanim transakcijama, plaćati pozornost na postojeće ograničenja na novac stanja. Ali ne hrle uzbuditi i nervozan, obračun novčanih limita i sukladno gotovinskog discipline - to nije tako teško!

Novac ograničenje je količina novca koja se može legitimno pohranjeni na blagajni poduzeća, a ne da se u banku. Glavni cilj bilo koji posao je samo da odaberete optimalnu granicu za sebe, a onda se na vrijeme višak novčanih sredstava. Prema zakonu, ne postoje stroga pravila o tome kako napraviti izračun limita saldo, tako da možete odabrati bilo razdoblje za koje su sredstva prihod. Najčešće, kako bi izbjegli glavobolje s nedostatkom ili viškom novca, pokušati postaviti visoku novčanu ravnotežu. Treba napomenuti da je gotovinu koja prelazi granicu mora odustati banku s učestalošću od najmanje jednom tjedno. Iznimke su samo u udaljenim regijama Rusije, u kojoj ne postoji jedna banka. Za njih je vremenski period od 14 radnih dana.

Algoritam za izračunavanje novčanog ograničenja

1. Odaberite vremensko razdoblje za koje ćemo, u stvari, računati novčane tokove. Prema zakonskim propisima, ne može biti više od 92 radnih dana.

2. Izračun graničnog novca provodi elementarnom formulom:

„Granica sredstava” = „gotovine” / „je broj dana u obračunskom razdoblju” * „broj dana između predaju novca.”

3. promatrati gotovinu discipline, i sve će biti u redu!

Razmotrimo primjer izračuna novčanog ograničenja

1. U prvom slučaju, tvrtka ima prihod. Recimo, Ltd „predstaviti” koja se bavi prodajom originalnih poklona za sve prigode. Ako se tijekom razdoblja u kojem su izabrali trećem tromjesečju 2011. godine, u trajanju od 71 dana, u kojima je prihod bio 500 000, a trgovina iznajmljuje gotovinu svakog petka, a zatim prema formuli: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rubalja.

2. No, što učiniti ako tvrtka nema novčane primitke? U tom slučaju, umjesto broja dana između najma formula koristi broj radnih dana koji se protežu na razdoblje između poziva u banku za dobivanje novca. Na primjer, LLC „Rustikalni mlijeko” je angažiran u kupnju mliječnih proizvoda od poljoprivrednika i seoskih stanovnika. Pretpostavimo uprava firma je odlučila da preuzme izvještajnog razdoblja listopada 2012. godine, kada je kupnja bila najintenzivnija. Neka blagajnik dobiva gotovinu jednom svaka 3 dana, a bilo je i 20 radnih dana u listopadu. Zatim, ako zarade „Village Milk” u tom razdoblju iznosio je 300 tisuća rubalja, obračun novčanog limita će biti: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rubalja.